英匯

7/9/2018

香港人投資英國樓，很多人都只選擇在香港推售的新盤樓花，相比下其實當地二手盤便宜一大截，而且可以選擇在不同城市選擇不同間隔單位，隨時找到低水放盤，回報更吸引。但要在英國揀二手樓，如果不熟悉當地市場，中伏機會亦不小，以下的「英國二手樓免中伏懶人包」希望可以幫到你！

於英國購買一手樓和二手樓有甚麼步驟和程序？

先說買一手樓，買家首先要給3,000至5,000鎊「細訂」，買方律師會提取賣方律師的合約及查冊等文件，客戶只要在簽約時付上10至25%「大訂」，便完成第一階段買樓程序。

交樓一般會在2至3年後，到時付清尾數即可。不過提醒大家，若收樓前發展商要求首期多於35%，很可能是發展商要靠買家首期才有資金繼續建樓，或者支付其他樓盤的開支，買到爛尾樓的機會大大增加。

買二手樓方面，一般需時4至6個月。買賣雙方談好價格後，雙方應與律師保持聯繫，並注意按揭、安排估價、簽署合約、向銀行提交文件等細節。整個過程有別於在香港買賣二手樓，買賣雙方並沒有簽臨時買賣合約，買家毋須繳付訂金，因此交易突然告吹是常事，要可靠代理跟進及協調交易會較順利。

投資英國二手樓的優點

因為脫歐令英鎊匯價下挫20%，增加樓花的建築成本，因此樓花售價一般比二手貴20至30%。有別於樓花只可以選擇一至二個項目的單位，買二手樓可以選擇不同城市、地點、類型，也可以作出更多比較，篩選出最合適的物業。

買一手樓和二手樓要繳付哪些稅項？稅率會有不同嗎？

任何人買一手樓或二手樓，稅率都是一樣。買賣時，買家需繳付印花稅，租金收入要交入息稅(但有免稅額)，而賣家需要繳付增值稅(亦有免稅額及以淨收入計算)。

若港人投資英國二手物業，可向哪間銀行申請按揭？

投資英國二手物業，可以向當地國際性銀行申請按揭，手續一般比香港按揭復雜，利率由3.24%至4%。買家通常選擇於英國設有分行的滙豐銀行、中國銀行及東亞銀行。

二手樓的租金回報足夠抵銷樓按供款嗎？

英國的二手樓比一手樓價格低二至三成，回報相對較買賣一手樓高。若承造六成至六成半供本息按揭，租金足夠供樓，如果供息不供本，每月還可有正現金回報。

投資英國哪些城市有可觀回報？

一般以大城市為主，曼徹斯特及列斯均為首選，這兩個城市有較大的商業區，未來更會興建高鐵等大型基建，而且曼徹斯特今年更被選為英國最宜居城市，每年樓價上升8%至10%，租金升幅亦有3%至5%。

哪個地區較易放租？

集中在市中心及商業區的分層單位較易出租，名校區亦是不錯的選擇，租客以家庭客為主，雖然租金回報比商業區低，但樓價有升值潛力。放租給大學區租客要注意兩點，第一，暑假期間可能會出現兩個月「空窗期」，第二，學生租客較頑皮，業主可能要預備額外維修開支。

如何釐定租金價格？

英國租金定價沒有管制，一切由市場決定，可到英國各大物業網站參考租金價格。

以住宅而言，甚麼類型的單位最易租出？

於大城市中，幾乎所有類型的物業都容易出租，只是目標租客不同。兩房單位一般是情侶或兩位同事合租，建議找有二個冼手間的單位；一房租客多是有能力一個人承租的中級職員；開放式單位，大多為想自己居住又不能負擔一房租金的人，或是學生租客。

二手物業如何放租？自己放租跟委託租務代理承辦有何差別？

二手物業一般需要找當地地產代理放租，一般市中心盤不難租出，但不建議自己處理租務事宜，因為找租客最少要代理帶睇樓、做信貸評估及簽約，加上業主難以在香港處理租客的要求及問題，買家亦不甚了解當地租務程序及代租管費用，需要專業公司協助。

租務代理的服務包括甚麼？有沒有劃一的收費標準？

租務代理負責代業主找租客及解決租客問題，例如睇樓及簽約等。至於收費方面沒有標準，如在生活水平較高的倫敦，一般是每月租金收入的10%至12%+VAT(20%政府稅)，而於曼城及列斯的收費，大約是每月租金收入8%至10%+VAT(20%政府稅)。如果聘用不相熟的代理，收費較高，租出後的問題也會較多。

英匯的服務跟其他物業代理有甚麼不同？

英匯已有超過5年買賣英國物業經驗，最初以售賣樓花為主，但發現樓花有爛尾、貨不對版及押後交樓的問題後， 為了提供較安全及可靠的物業給客戶，開始和英國代理、銀行及律師合作，向客戶提供二手樓買賣服務。

英匯是其中一間最早在市場上發展英國二手樓業務的公司，和市場上大部份只賣樓花的代理不同。公司的宗旨是一間講求責任及承擔的公司，絕不希望客戶在投資英國物業時，因錯誤決定而招致損失。

英匯會提供一條龍服務，一開始跟客戶討論投資要求，按要求給予合適的物業選擇。選好物業後，公司會幫他們選擇銀行及律師辦理手續，全程跟進解決問題。

交易完成後，公司提供的售後服務包括，幫客戶向英國稅局登記、報稅及選擇當地管理公司放租、收租，只要客戶的英國物業是通過英匯購買，以後關於此物業的問題，英匯都會提供服務及跟進。

買家在網上選好物業，可自行聯絡當地代理交易，為何要選擇英匯？

在整個英國二手樓購買個程中，客戶是否能真正掌握好地點、價格及有物業質素呢？是否能找到合適的銀行及律師？英國本地代理所做的是保障賣方利益，所以若想有公平買賣及免去繁瑣的買賣程序，有英匯幫忙跟進，少行很多冤枉路之餘，也可以避開英國的不良代理。

Link: https://www.singtaoopo.com/investment/%E6%8A%95%E8%B3%87%E7%BD%AE%E6%A5%AD/investment/post-53688/%E6%83%B3%E6%8A%95%E8%B3%87%E8%8B%B1%E5%9C%8B%E4%BA%8C%E6%89%8B%E7%89%A9%E6%A5%AD%EF%BC%9F-%E8%AC%B9%E8%A8%9813%E5%80%8B%E9%87%8D%E9%BB%9E%E5%85%8D%E4%B8%AD%E4%BC%8F/

http://www.epochtimes.com

(大紀元英國記者站報導) 英國蓬勃發展的伯明翰市以其經濟實惠的消費水平成為很多倫敦人的第二選擇。這裡也以較高的租金回報，吸引着各地投資者。

伯明翰作為英國的第二大城市，經過復興，現在有了很多新建基礎設施、餐飲場所、購物商場、娛樂和住宅空間。

據《南華早報》報導，香港和中國內地投資者對英國伯明翰市的興趣激增，而這些投資者們的傳統市場都是倫敦。

港人將目標轉向伯明翰

「大約在兩年之前，香港買家對伯明翰就有了投資地產的興趣……此前，投資目標幾乎都只是倫敦。而這些年來，倫敦變得更加昂貴了。」房地產仲介第一太平戴維斯（Savills）的香港總監Gavin She說道。

他的團隊去年銷售了約100套英國公寓。其中一些買家是買房投資，他們希望伯明翰的房產能有更好的租金收入。

伯明翰的房地產也一直很受矚目：根據英國土地註冊局（UK Land Registry）的數據，今年5月伯明翰的平均住宅價格比去年同期上漲6.9％，達到180,320英鎊。相比之下，倫敦住宅平均價格下跌0.4％，達到478,853英鎊。

伯明翰房價VS香港房價

She 先生說道：「投資者想擁有房產和租金收入，所以他們會考慮伯明翰，因為伯明翰的房子價格合理。在伯明翰，每套公寓花費大約2百萬港元（250,000美元）至3百萬港元，而在香港，（同樣的公寓）需花費1千萬港元至1千3百萬港元，在倫敦為7百萬港元至1千萬港元。」

伯明翰買房多為投資

地產網站Juwai.com的首席執行官Carrie Law女士 提到：「在倫敦，三分之二的買家都是買房自住。但在伯明翰的買房者中，只有四分之一的人買房是為自己住的。」這也反映出買家對伯明翰投資潛力的預期。

香港房地產仲介和開發商FMI的銷售和項目負責人Stanley Cheung也支持這一觀點。以伯明翰樓盤項目「The Curve」為例，該項目房屋售價在過去的一年中增長了約5％。

Cheung先生說：「這與伯明翰在過去幾年中，平均每年4％的年均價格漲幅非常一致。……我們約有70％的買家是投資者，而其他買家主要是為了他們在城裡學習的孩子而買房。」

巨額投資吸引大公司

伯明翰以其作為18世紀世界上第一台蒸汽機的發源地和豐富的工業遺產而聞名，由於政府鼓勵舊區重建，許多大公司都意識到了伯明翰有降低辦公成本的潛力。

據報導，滙豐銀已於2015年宣布，將於2019年初將其英國非投資銀行業務總部從倫敦遷至伯明翰。普華永道會計和諮詢公司去年還宣布將占用伯明翰市中心正在建設的新張伯倫廣場大樓的150,000平方英尺的辦公空間，以容納其正在擴大的、將在2019年中期達到1400名員工的團隊。德意志銀行（Deutsche Bank）、巴克萊銀行和英國皇家稅務與海關總署等公司機構也紛紛將其業務從倫敦等資本成本較高的地方轉移到該地區。

倫敦 – 伯明翰快線2026年通車

引起對伯明翰投資興趣的另一個主要因素是正在建設中的高速鐵路（HS2），也叫倫敦 – 伯明翰快線。該快缐連接首都倫敦和英國第二大城市伯明翰，預計2026年投入使用。

快線開通後，兩城市之間的行程時間將從81分鐘縮短到49分鐘。HS2第二階段將使該鐵路通到曼徹斯特，預計2033年完工，從伯明翰到曼徹斯特的旅行時間將從128分鐘減少到41分鐘。

伯明翰的熱點地區

New Street站附近的地區——有多個復興工程，而且靠近主要交通樞紐和主要購物區，有着令人嚮往的城市生活，年輕專業人士和學生都有很高的租房需求，所以投資前景也很可觀。

此外，The Jewellery Quarter、Edgbaston和Moseley這些搶手的內城郊區都有很多投資機會，自住業主和投資者的需求都很大。

伯明翰的黃金地段郵編是Edgbaston, Birmingham B15，全伯明翰房價最高的五條街都在這裡，房價100~140萬英鎊。最活躍的地區房市是Victoria Court, Sparkbrook, Birmingham B11，轉手率非常高。◇

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英國倫敦的樓價高企，即使有Help-to-buy政策協助，但千禧一代仍難以負擔高昂住屋成本，不少人選擇搬往其他城市居住。當地地產代理公司Good Move研究發現，按照年輕人流入人口比例，千禧一代首置買家數量最多的城市是高雲地利(Coventry)。

圖片來源：GETTY IMAGES

研究統計英國各城市的「千禧一代」人口，由2012年至今的人口增長率，發現西密德蘭郡高雲地利的增長率最高，達3.65%，36萬人口中「千禧一代」人口佔11.7萬。高雲地利平均樓價僅18.4萬鎊(約183萬港元)，是倫敦平均樓價的三分一；而高雲地利工人平均年薪為24,291鎊(約24.1萬港元)，樓價收入比例僅七倍，放眼全英都是一個對年輕人相對友好的地區。

而高雲地利16歲以上勞動力的失業率為4.5%，略高於英國平均水平，而總工作人口中有1.7%從事高新科技產業，科學家及專業人士，當然遠低於倫敦超過10%的比例。

第二高為森麻錫郡的巴斯和東北薩默塞特，增長率達2.72%，人口有5.2萬，佔總人口27.4%。第三為德文郡的雅息特，達2.4%，人口4.4萬，佔總人口34.2%。其餘7位看下表。

以上地方受「千禧一代」歡迎，一方面是這些地方的租金及樓價較全國水平低，另一方面各地有不同的吸引力，例如高雲地利的網速快之餘，4G覆蓋範圍較多。而巴斯和東北薩默塞特的失業率則較低，而在倫敦，當地「千禧一代」人口極快速度流失。平均每個倫敦自治市的「千禧一代」人口流失2千人，比例為減少2.75%，變相整個倫敦在7年間流失6.6萬人，當地樓價飆升最令他們卻步。

Good Move的董事Ross Counsell認為，年輕人為一個城市帶來金錢，創新及生活，研究反映目前這些城市正因他們搬入而受益。不過要令年輕人搬入，能在當地置業仍是一個很大的誘因。

www.singtaoopo.com 2019年06月03日

英國電信運營商EE正式在倫敦等6個英國主要城市開通5G服務，部分用家已可體驗新一代流動通訊網絡帶來的高速連接。EE更表示，今年底將在英國其他10個城市推出5G商用服務。這是繼韓國、美國後，全世界第三個實現5G商用的國家。

網上圖片

EE的5G服務首先在倫敦、卡迪夫、愛丁堡、貝爾法斯特、伯明翰以及曼徹斯特這6個人口密集城市開通。不過，上述城市的5G訊號暫時不會覆蓋所有區域。EE表示，開通5G服務的用家將同時接入4G網絡，從而保證連接的穩定性。

EE介紹指，部分用家有機會在自己的5G手機上體驗到每秒1Gb的高傳輸速率，而EE在2012年開通4G服務時，最快的速率僅為每秒50Mb。

對於英國的消費者而言，要享受到5G服務所帶來的高速和可靠等裨益，還要滿足特定條件，包括購買5G手機和5Gb服務計劃，還要位於上述6座城市的服務區內。

費用方面，目前EE推出的最低5G費用計劃是每月54鎊(約535港元)，但這項費用每個月只有10GB的數據量，對於經常看串流影片的用家來說，可能不夠。如果想用120GB傳輸量的費用，月費就要74鎊(約733港元)。

英國《BBC》記者表示，過去他們需要將多個4G網絡串接在一起，才能達到現場直播所需的網絡速度，但5G推出後，只需要1張薄薄的SIM卡就可以做到同樣效果，而且比4G的延遲情況更少。

今年底，EE還將在英國其他10個城市推出5G商用服務，包括格拉斯哥、紐卡素、利物浦、列斯、侯城、錫菲、諾定咸、李斯特、高雲地利和布里斯托。此外，明年還將在英國更多城市推出。

依照英國政府設定的目標，到2027年，英國大部分地區將鋪設5G網絡。此外，英國也在大力推動5G在無人駕駛、遠端醫療等領域的應用。

  2019-05-17

英媒BBC報導，英國政府16日宣布，國際旅客將不用再填寫入境卡（landing card），預計20日上路。依據英國現行規定，非歐洲經濟區（EEA）的旅客在抵達英國前須填寫入境卡，搭乘飛機或船的旅客都須填寫。

英國邊境署（Border Force）表示，這有助應付旅客人數持續成長所帶來的挑戰。訪英旅客每年填寫的紙本入境卡高達1,600萬份，入境卡通常會記錄要抵達時要向海關人員所說的話、旅行原因及入境狀況等。

英國內政部已同意，6月起取消美國和澳洲等七國旅客填寫入境卡的規定，但現在決定擴大實施。

BBC引述邊境署文件報導，多數由紙本入境卡收集的資料很快會轉為數位形式，而且取消紙本入境卡有利該署人員「增加與旅客的互動」。

但英國移民服務聯盟（ Immigration Service Union）指控內政部「忽視資深邊境人員的警告，就是取消入境卡會帶來長遠的影響」，表示這可能削弱管制移民的力道。

英國此前已宣布擴大適用自動查驗通關服務（E-Gate）的國家旅客，開放對象為美國、加拿大、紐西蘭、澳洲、日本、南韓及新加坡等七國，原先只有歐洲經濟區的旅客，可利用電子護照通關。

【大紀元2019年04月14日訊】

（大紀元英國記者站報導）在英國合法連續居住十年的人被看作是滿足了長居條件，之後可以申請英國的永居。這其中具體需要注意什麼問題呢？讓我們一起看看。

什麼是長居（Long Residence）？

根據英國政府網站www.gov.uk，符合長居的十年條件的人，包括各種類型的移民，同時也可以是同一人在不同的時期屬於不同的移民類型，比如先是學生後來成為投資移民。

符合長居條件的人必須要滿足兩個條件：在英國合法居住十年，在英國期間沒有違反英國簽證的規定。

如果長居者的年齡在18至65歲，還需要滿足另外兩個條件，才能申請永居：通過了《入籍考試》（Life in the UK test），已經掌握了足夠的英語。

如果不符合後面這兩個條件，滿足了長居條件的人可以申請兩年的簽證延期。

長居十年的有效期起始點是：持簽證進入英國的那一天或者獲得許可留在英國的那一天。

什麼是連續居住？

長居要求申請者必須在英國連續居住十年，但是這並不是說，申請者只能留在英國寸步不離住滿十年，而是說，在這十年間，有效簽證不能中斷。在這十年期間，申請者可以多次離開英國，但是每次離開英國不能超過180天，十年期間總計離開英國的天數不超過540天。

而且這180天和540天都不算離開或者進入英國的當天，而是只計算完全不在英國的日子。

如果在英國期間曾經因為犯罪被送進監獄、青少年管教所或者關進精神病院，這樣的時間不能算入十年有效期內。

申請人在愛爾蘭、英屬曼恩島（Isle of Man）或者海峽群島（Channel Islands）的時間也不會被計入到十年有效期內。

連續居住規定的例外

根據英國《移民法規》（Immigration Rules）第七部分的細則，十年長居期間，申請者不在英國的時間也必須是在英國簽證有效期內。而且即使是在簽證有效期內，如果申請者是因為被政府遣送出英國，並且明確表示不會回英國，十年期間也算是中斷了。如果再次入境，就需要從頭開始重新計算時間。

但是這個規定有一些例外，2016年11月24日是一個關鍵的日期。細則規定，如果申請者在這個日期前曾經在簽證過期後超期滯留英國不超過28天，不算中斷。

如果申請者在這個日期後曾經超期滯留，但是後來內政部批准了申請者新的簽證申請，而申請者在離開英國後六個月內重返英國，也不算中斷。

比如，留學生小A的簽證在2014年10月4日到期，他在兩天後離開英國，然後在這一年的10月10日重新申請了學生簽證，獲得批准後，在這一年的10月底回到英國，不算連續居住中斷了。

但是如果小A在10月6日離開英國後，一直等到這一年的11月5日才申請新的學生簽證，他的簽證有效期中間的間隔超過了28天。從他第一次到英國至他重返英國之前的日子都不能計算在長居時間內。計算十年長居，就得從2014年11月5日重新開始了。

細則還提到，如果申請者因為不可避免的情況而無法返回英國，內政部屆時也會考慮這些情況的。

一個人如果在簽證過期後滯留英國，即使是只是短暫的一段時間，或者是不小心造成的這種局面，這段時間也不能算是合法。

申請永居需提供的文件

符合長居條件的人要想申請獲得英國的永居，需要提供以下文件：

有效護照或者其它旅行文件；

帶有生物測量學信息的居住許可；

在英國期間的所有護照；

如果文件不是英語或者威爾士語寫成的，還需要提供翻譯版本。

如何申請獲得永居？

在你達到十年長居要求之前28天內，就可以開始申請獲得永居身份了。申請只能通過網絡遞交，網址是 https://visas-immigration.service.gov.uk/product/set-lr。

遞交申請後，內政部將寫信要求你提供指紋和數碼照片，也就是生物測量學信息。申請表上包括的六歲及以下的兒童也需要提供這些信息。

內政部通常需要六個月的時間處理你的申請，費用是2,389鎊。

如果你願意多交 610鎊錢，使用獲得超級優先服務（super priority service），處理程序只需一天。

此外，提取指紋和照數碼照片也需要付費，費用是19.20鎊。

如果你遞交的文件需要進行核查或者你需要進行面談，或者你有犯罪記錄，那麼內政部會聯絡你，處理的時間也會延長。

家屬可以直接獲得永居嗎？

如果你符合了長居的條件，並且獲得永居身份，這並不意味著你的家人一定可以隨著你獲得同樣的身份。

你的配偶自己符合長居的條件，需要單獨遞交申請，如果不符合條件，她/他可以申請作為獲得永居身份的人的配偶繼續留在英國。

如果你有子女，而且子女年齡不超過18歲，可以隨你獲得永居身份。

epochtimes 2019年05月02日

英國首相文翠珊成功將英國脫歐的截止日期推遲到10月31日，減低了英國在無協議下脫歐的即時風險，但脫歐的不確定性仍將持續，英國央行可能不會很快加息，有利樓市反彈。

大多數分析師預計，除非英國與歐盟可於短期內達到某種形式的脫歐協議，英國央行將推遲加息。

預計英國將於11月加息的野村經濟學家喬治巴克利表示， 「雖然我們認為有必要緩慢地加息……英國央行很可能會坐下來，等待英國脫歐的情況出現更加清晰訊息」。

路透社調查的75位經濟學家中，沒有一位預計英國央行貨幣政策委員會，會於本月將銀行利率從0.75%提高，而只有半數受訪者測英國退歐到期之前加息。

瑞銀利率策略師約翰·賴瑞斯表示，「未來幾個月加息的前景仍然偏低。」

經濟前景仍不穩定

與歐洲央行不同，英國央行面臨的通脹很快可能會超過指定目標，與美聯儲局相比，它在當前經濟周期中僅加息兩次，最近一次是在2018年8月。

即使企業和消費者情緒低落，工資增長，零售銷售，創造就業機會和整體經濟增長仍略高於英國央行2019年初的預期。

有分析家指出，除了英國脫歐僵局有轉機外，可能推遲加息的因素還包括保守黨領導層受到內部嚴重挑戰，全國大選及可能出現第二次退出歐盟的公投。

此外，英國經濟前景也不確定，英國脫歐延遲後，英國央行行長卡尼在華盛頓發表講話時，表示並不急於加息。2019年初的增長一部份來自企業紛紛增加儲存，以免受無協議脫歐的拖累。他指出，「這開始反映到生產力統計數據，並將產生更廣泛的影響。」

他強調了英國脫歐的不確定性影響了英國的商業投資，去年是金融危機以來英國首次出現每季度的下滑。

房地產市場抵押個案回升

與此同時，英國銀行上個月批准了自2018年6月以來最大的抵押貸款數量，即英國脫歐前房地產市場最嚴重的放緩可能已經過去。

英國金融業機構的季節性調整數據顯示，3月份銀行批准了39,980份抵押貸款，同比增長6%，而2月份為39,207份。 該調查表明房地產市場在去年明顯放緩之後，可能會有所回升。

4月英國皇家特許測量師學會（House Institution of Chartered Surveyors）發表報告，指樓價自7月以來首次回升，不過，它表示英國脫歐的不確定性可能繼續對市場構成壓力。

英國原定於3月29日離開歐盟，但議會拒絕通過總理特蕾莎.梅的脫歐協議，現在新的截止日期是10月31日。 英國金融公司表示，3月份向消費者提供的貸款增長率為4.1%，是自6月份以來最強勁的增長率，高於2月份的3.5%。

上述因素顯示，英國樓市很有可能在短期內重振雄風。

http://www.epochtimes.com 20/4/2019

【大紀元2019年04月20日訊】（大紀元英國記者站報導）新的財政年度開始了，制定好財務計劃非常重要。每一分錢都來之不易，所以我們應該充分利用政府提供的各種免稅優惠。充分利用這些優惠，你可以在今年賺43,250鎊不用繳稅。

個人收入所得稅有1.25萬鎊的免稅額度，無論是受僱者還是自僱者都能夠享受這個優惠。

但是對於高收入者，收入超過10萬鎊的部分，收入每增加2鎊，個稅免稅額度就會減少1鎊，所以收入超過12.5萬鎊的人，就沒有個稅免稅額度了，需要全部的收入都繳稅。

此外，個人收入的納稅等級直接決定存款、股份分紅和資本收益的稅率。

分紅、資本收益免稅額

今年股份分紅的免稅額度仍是2,000鎊。也就是說，如果你投資於股市，收入不超過2,000鎊，就不用支付股份分紅稅。

收入超過2,000鎊的，依據納稅人的個稅納稅等級決定支付股份分紅的稅率，基本稅率、較高稅率和最高稅率的納稅人支付分紅的稅率依次是7.5%、32.5%和38.1%。

資本收益稅的免稅額度從去年的1.17萬鎊提高到了1.2萬鎊。超過這個額度的人同樣根據個稅納稅等級決定支付資本收益稅的稅率，而且房產和普通資產支付的稅率不同。

基本稅率（20%）納稅人支付的普通資產和房產資本收益所得稅稅率分別是10%和18%，較高（40%）和最高稅率（45%）納稅人支付的普通資產和房產資本收益所得稅稅率都是20%和28%。

夫妻轉讓免稅額

如果夫妻雙方一方的收入較低，還可以通過marriage allowance轉讓1,250鎊的免稅額度。

夫妻雙方都是基本稅率納稅人，其中一方年收入低於個稅門檻（1.25萬鎊），另一方的年收入在（1.25萬鎊至5萬鎊），那麼低收入的一方可以把自己10%的個稅免稅額度轉讓給另一方，相當於1,250鎊，這樣收入較高的一方，個稅免稅額度可以提高至13,750鎊。

出租、出售免稅額

如果你在網上出售一些低價值的東西，一年的收入不到1,000鎊的話，也不用繳稅。如果收入超過1,000鎊，需要向稅務部門HMRC遞交自我評估的納稅表格。

如果你把家中的停車位出租，或者把花園出租，收入不超過1,000鎊，不用繳稅。

如果你把家中空餘的房間出租，租金低於7,500鎊的部分同樣不用繳稅。這個項目名為Rent-a-Room Scheme，但是它只適用於房東和房客同住的情況。

儲蓄利息免稅額

如果你的收入不高，那麼你可能獲得6,000鎊的銀行存款利息不用繳稅。

這6,000鎊包括大部分人都可以得到的1,000鎊的個人存款利息免稅額度以及低收入者可以得到的5,000鎊利息免稅額度。後者被稱為初始存款免稅額（starter savings rate）。

如果你的收入沒有達到個稅的門檻（1.25萬鎊），那麼你有可能獲得5,000鎊的全額利息免稅。

如果收入超過1.25萬鎊，那麼收入每多出1鎊，初始存款免稅額度會減少1鎊，收入達到1.75萬鎊，就不再有資格獲得這個優惠了。

個人存款利息免稅額度也跟個稅等級有關。基本稅率的納稅人，額度是1,000鎊，較高稅率的納稅人額度是500鎊，而45%最高稅率的納稅人，沒有這個額度。◇

個稅免稅額12,500鎊

股份分紅免稅額2,000鎊

資本收益稅免稅額12,000鎊

夫妻個稅免稅額度轉讓1,250鎊

出售零碎的東西免稅額1,000鎊

出租停車位或者花園、廚房免稅額 1,000鎊

出租空閒房間免稅額 7,500鎊

存款利息稅免稅額1,000鎊

低收入者初始存款免稅額5,000鎊

共計43,250鎊

2019-04-11

事實上英國人的平均儲蓄額每人為二百四十七萬日圓（根據二○○九年國家儲蓄與投資的調查），比起日本人的八百七十萬日圓低很多。調查強調，特別是像我這樣持續工作的女性，這種傾向更加強烈。

根據調查，大約有一半的女性並沒有準備退休後的年金，不過也顯示有三成的女性在年金累積額不足的情況下，還是希望在五十五歲退休。另外，回答已儲蓄到足夠退休年金的男性大約只佔全體的一七％。

這真是值得令人驚訝的事。為何沒有足夠的保障，英國人還是趕在人生走到一半時選擇提早退休呢？

理由有幾項。

首先是在英國由員工與雇主負擔各半， 被稱為公司養老金（company pension）的企業年金制度非常紮實。這項制度也跟日本一樣，員工轉職時可以在新的企業沿用，此外給付額也比日本高，例如持續工作四十年時，退休後還可以終生領到相當於薪資三分之二的年金。

不用課稅、立刻可領的公司養老金自五十歲起就可以領取，政府的靈活運用，讓他們可以一邊工作領薪水、一邊領年金。有這種日本沒有的制度在背後支援他們，就算沒有儲蓄也沒有問題。

沒有儲蓄也敢提早退休的第二項理由，恐怕就是行情一直上升的英國房屋市場。大多數的英國人都趁二十多歲時終止付房租的生活，開始貸款買房屋。

在英國成為大人的條件就是「結婚、就業、買房」，因此二十多歲就擁有房子的人比率很高。英國接受以歐盟為首的世界各國勞工，導致出租房屋長期不足，加上租金很高，因此「租房不如買房」變成口號。

根據住宅貸款公司模範（Paragon），最近因為金融不安定、買氣降低，一時租房的需求增加，因此英國的平均房屋租金平均高達一個月十四萬日圓。這一來買房還是比較有利。

距今大約二十年前，一位在銀行任職的朋友問我要不要投資買房，那是一間位於倫敦市中心帕丁頓車站後面的巨屋頂陽台、大約十個榻榻米（五坪）的套房。初步去看發現那個房子位於車站正後方、是屬於格魯吉亞風格（Georgian style）建築、具有露臺的房子。

通往大門的鑄鐵打造樓梯，左右扶手黑得發亮，大門上方的扇形圖案、採光良好的玻璃別具風格。問題是，位在三樓的房間裡具有全套廚房與浴室，所以空間非常狹小。起居室與廚房加起來也只有八個榻榻米大而已，不過也有附停車位和屋頂陽台的優點。

令人驚訝的是，這個小如牢房的套房竟然是由一對夫妻，在律師事務所上班的丈夫、以及舞台設計師的妻子，每月支付二十萬日圓的租金承租。為何收入不算低的這對夫妻，會想要生活在如此狹小、房租又高的房子裡呢？

結果朋友私下對我說：「倫敦的房租太高了，房客通常一年就會停止租屋，這對夫妻下個月也想解除租約，我告訴他們想賣掉這間房子不久之後，對方猶疑要不要買下來。」他想以一千九百八十萬日圓把房子賣給我。

「話說目前住在這裡的夫妻說可以用二千一百萬日圓買，我想這對你的將來是好事呢！」

我心裡想，這樣賣給他們不就好了？當時我在旅客最常去的帕丁頓車站前的咖啡屋聽朋友說話。結果我想，反正現在不想馬上在英國居住，加上看房時覺得房子太小，結果就拒絕了。

結果那時正逢倫敦的房屋泡沫，地價攀升到兩倍左右，接近二○○四年時，當時的一間套房，以當時的匯率計算平均上升到一億兩千萬日圓。就在我拒絕購買之後，懷著期待在等待的夫妻就買下那間房子，然後在泡沫最高峰時期賣掉它。

之後，倫敦的房價飆高到以一千萬日圓根本連也買不到郊區的房子。那時候就算後悔，覺得即使借錢也要買這間有如監獄大小地套房，也已經太遲。

柴契爾政府在一九八六年實施的金融緩和政策導入所謂的「宇宙大爆炸（Big Bang）系統」，導致全球資金流入倫敦市區的不動產市場。爾後雖然受到雷曼事件的衝擊，十年之間平均房價還是上升了二．五倍以上。

這也是為何英國人寧可買房子也不要把現金存放在銀行裡的理由。

特別是在供給不足、需求不減的倫敦熱門地區，買房子本身就是理財。整體而言，企業養老金、需求量居高不下的住宅、其次是豐厚的福利—英國人之所以不仰賴儲蓄，主要是能仰賴的社會系統很多。

但是理由真的只有這些嗎？

就算日本的不動產價格還是像過去一樣持續攀升，年金金額也一直提高，就日本人而言，還是執著在絕對讓人安心的儲蓄上，我們過去一直被這種想法所左右。

因為生病時或癱瘓在床時就會馬上需要花錢，加上擔心可能哪天制度改了，年金縮水，因此我認為，日本人無論身上儲蓄多少金錢還是會感到不安吧？

回想一下我們總是說「沒有錢所以不能結婚」、「沒有儲蓄所以無法換工作」，人生的轉折與否都是受到有沒有積蓄左右決定。認為沒有攢到足夠的錢就不能有所改變，這不就是日本人的思維方式嗎？

最近的英國人，尤其是以年輕人為主，總是在聖誕節或冬季換季拍賣時花費過度，水電費、稅金用信用卡支付的人也愈來愈多。

在歐美所謂的信用卡一般是以可以分期支付的循環利息計算，這種被高利率綁住，重複一直借錢的愚蠢浪費習慣，可以說就是社會能跨越不景氣，繼續在好景氣中翻騰的原因吧！

據說「Japan is saving country, Western is owing countries.（日本是儲蓄的社會，歐美是借貸的社會）」，乍見之下好像一語中的。英國人不倚賴儲蓄的個性，也可以說是一種沒有儲蓄也可以享受生活的英國人求生精神吧！

某段時間，慈善機構「協助高齡者（Help the Aged）」，即現在的「英國高齡者（Age UK）」公布的「靠年金過生活的人因為給付的年金很低，失去生活的輕鬆感，無法去旅行或在外面用餐」新聞，有不少人提出了質疑。

目前在英國要過一般的生活，除了房租每個月至少得花費十五萬日圓的生活費。因為年金額度已經趕不上，所以產生貧困的問題。

不過有位七十多歲的企業行政人員說：「無法外食或到海外旅行這些事，對我們而言，並非重要的事。因為高齡的英國人根本沒有到餐廳用餐的習慣，旅行時通常也都是去住親戚或朋友的家。」

有許多年長者都說：「我沒住過旅館。在英國有很多親朋好友，買張便宜的車票到他們的地方去玩，對我來說就是旅行。」

也有很多辭職者到達退休年齡以後，就搬到德文郡、多佛海峽附近的海邊住，因為會有很多朋友趁旅行的時候來訪。如果有人來，大家就可以去買食材回家煮，可以一起圍繞著餐桌吃晚餐。

即使不特地花大錢去餐廳吃飯，也可以用大家分攤費用的方式享受親手做料理的樂趣。

還有，已成年的子女會在經濟上協助父母的生活，這也是他們成為一個成熟大人的證明。像與父母外出買東西時，或父母來訪時幫忙出交通的費用等。就像以前父母為兒女所付出的一樣，子女也在金錢方面為父母出一份力。

近來，新聞媒體報導日本太太們的私房錢竟然平均多達一百萬日圓以上，而成為眾人討論的焦點話題。雖然由此隱約可見女性因為對經濟景氣和年老後的不安，而想提早做準備的心理，但金錢這東西不就是再怎麼儲蓄也無法安心的嗎？

我覺得與其我們一直存錢，如果能配合環境改變生活的方式，就可以不這麼依賴存款，如此一來不就可以在工作的選擇上獲得自由嗎？

現在，我們需要思考的，不就是一種不依賴存款的生活新方式？